May 28, 2021 | 监管

美国《2020 年反洗钱法案》                的影响

Nabil Hassoumi
Refinitiv 风险提案销售支持总监
美国《2020 年反洗钱法案》对美国和世界各地的合规领域意味着什么?
                                                                                                                                                                                  
1. 美国《2020 年反洗钱法案》的出台将同时对金融机构和金融业之外的组织产生重大影响。
2. 该法案的目的包括改善相关方之间的协作和信息共享,以及实现反洗钱/反恐融资法律和系统的现代化。
3. 为回应反洗钱金融行动特别工作组的批评,该法案对实益所有权报告提出了新的要求。
                                                                                                                                                                                  

2021 年 1 月 1 日,美国国会通过了《2021 财年国防授权法》,在《2020 年反洗钱法案》(《反洗钱法案》)中就反洗钱/反恐融资进行了大量修订和改进。

《反洗钱法案》对 1970 年的《银行保密法案》和其他反洗钱/反恐融资法案进行了重大修改。

这些进展将对金融机构(传统上关注反洗钱/反恐融资事务的机构)和金融领域以外的组织产生深远影响。

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《反洗钱法案》中包含《公司透明度法案》,后者为在美国成立或注册的股份有限公司、有限责任公司和其他类似实体制定了统一的实益所有权报告要求。《公司透明度法案》授权金融犯罪执法网络(FinCEN)收集该等信息并将其与获授权的政府机构和金融机构共享,同时受到有效的保障和控制。(英文)

《2020 年反洗钱法案》的目的

《反洗钱法案》(英文)第 6202 节描述了该法案的目的:

  1. 改善执法机构、金融机构和情报部门之间的协作与信息共享。
  2. 实现反洗钱/反恐融资的现代化,以使政府和私营领域可应对出现的新型威胁。
  3. 借助创新和新技术的采用,实现金融机构的反洗钱/反恐融资系统现代化。
  4. 所有金融机构的反洗钱/反恐融资政策、程序和控制措施均应以风险为基础。
  5. 制定统一的实益所有权信息报告要求,以及采取其他手段,以便提高国家安全、情报、执法机构和金融机构在公司结构方面的透明度,并阻止使用空壳公司作为掩饰和转移非法资金的工具。
  6. 在 FinCEN 建立一个非公开的安全数据库以获取实益所有权信息。

新的实益所有权报告要求

美国是反洗钱金融行动特别工作组(FATF)的成员之一,该工作组曾批评美国(英文)未能根据 FATF 标准制定针对收集公司实益所有权数据的立法。

为回应这一批评,《反洗钱法案》规定了新的实益所有权报告要求。(英文)

如果某公司是一家股份有限公司或有限责任公司(或根据州法律成立的其他类似实体),或根据外国法律成立并通过向美国政府提交文件而在美国开展业务的注册公司,则该公司须遵守新的报告要求。

作为注册流程的一部分,公司必须向 FinCEN 提交一份报告,其中包括每个“受益所有人”的具体身份信息。FinCEN 随后将向报告个人或实体颁发唯一的 FinCEN 识别码。

根据定义,“受益所有人”是指直接或间接(通过任何合同、安排、谅解、关系或其他方式)行使实质性控制权或拥有或控制不少于 25% 份额的个人(第 6403 条)。

“报告公司”则指的是未包括公共实体且拥有超过 20 名全职员工、总收入超过 500 万美元并在美国开展业务的公司。

金融机构仅能在获得当事公司同意的情况下查询该公司的数据库。

根据《反洗钱法案》扩大执法范围

《反洗钱法案》在三个主要领域加强了《银行保密法案》执法:

  • (第 6308 条)增加了司法部(总检察长)和财政部(财政部长)向在美国设有代理账户的任何外国银行发出传票,并要求提供与该代理账户或该银行任何账户相关的任何记录(包括在美国境外保存的记录)的权力。

该法案要求,在美国为外国银行开设代理账户的任何适用金融机构应在美国保留记录,以识别外国银行的记录所有人和受益所有人,以及居住在美国、有权接受与传票相关的法律程序服务的人员的姓名和地址。

收到此类传票的银行的高级职员、董事、合伙人和员工不得直接或间接通知相关账户持有人(或传票中提及的任何其他人)有关此传票的存在或内容。

两项罪行最高均可处以 100 万美元罚款、10 年监禁或两者并罚。

《反洗钱法案》对反洗钱/反恐融资制度进行了额外的现代化改动,包括但不限于:

  • 要求财政部发布根据《银行保密法案》测试技术标准制定的规则。这些标准可能包括(第 6209 节):
    • 强调使用创新方法,例如机器学习或其他增强型数据分析过程。
    • 该制度在实施前后,基于风险的测试、监督和其他风险管理方法,以促进相关系统的校准,并审慎地评估和监控其实施的有效性。
    • 实施前与实施后的系统和测试流程、评估和监控。
    • 要求系统配置,包括任何适用的算法和制度使用这些配置的任何验证,应根据要求披露给 FinCEN 和相应的联邦职能监管机构。
  • 要求 FinCEN 建立简化和自动化的流程,以允许提交非复杂的可疑活动报告(“SAR”)(第 6202 节)。
  • 要求财政部进行审查,以评估应否更改货币交易报告和 SAR 阈值(第 6205 条)。
  • 扩大《反洗钱法案》的覆盖范围,以规范古物(仅针对艺术品经销商的《反洗钱法案》评估)(第 6102(d) 条、第 6110(a)(1) 条)和虚拟货币(第 6102 条)等领域。

实现《银行保密法案》和反洗钱法律的现代化

《反洗钱法案》代表了使《银行保密法案》和反洗钱法律现代化的全面努力。

公司的报告义务假定其不是空壳公司,而空壳公司正是这项强化立法的目标。

《反洗钱法案》可减轻小企业的负担。该法案将对美国小企业实施最强大的隐私和披露保护,因为它涉及实益所有权信息的收集、维护和披露。

这些措施赋予美国从外国银行收集信息的更大权力——包括当事外国银行在美国的代理账户及其任何其他账户。