欧盟《第六号反洗钱指令》对您的合规计划意味着什么

2020 年 12 月 3 日，针对所有成员国的欧盟《第六号反洗钱指令》（第六号指令）生效。按照要求，在欧盟内运营的受监管实体需在 2021 年 6 月 3 日之前完成合规工作。

继第五号指令（英文）大大加强了之前的反洗钱/反恐融资规定之后（英文），第六号反洗钱指令（英文）旨在于整个欧盟范围内，通过扩大现有立法的范围（英文）、澄清某些监管细节和强化刑事制裁（英文），为金融机构和监管当局提供更多手段来打击洗钱和恐怖主义融资。

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那么，第六号指令的重点有哪些？

统一定义和前置犯罪

第六号指令旨在统一所有成员国对反洗钱前置犯罪的定义。

为适应性质不断变化的欧洲威胁格局，洗钱的前置犯罪现在还包括网络犯罪和环境犯罪。

扩大监管范围

新指令将犯罪的发起者、促进者和煽动者定义为共犯，因此“帮助和教唆”和自我洗钱现在也构成犯罪行为并将受到处罚。

在第六号指令之前，欧盟洗钱法规试图惩罚那些从洗钱活动中获得经济利益的人，但在新规则下，所谓的“推动者”也将受到法律制裁。

作为反洗钱应对措施的一部分，公司现在应该采取行动，确保自身的合规计划能够检测到并防止对洗钱活动的协助和教唆。

这些犯罪行为在该指令（第 3(1) 条）中被描述为：

1. 明知财产来自犯罪活动而进行的财产转换或转移（英文），目的是隐瞒或掩饰财产的非法来源，或协助参与此类活动的任何人逃避其犯罪行为的法律后果。
2. 明知财产来自犯罪活动而隐瞒或掩饰其真实性质、来源、地点、处置、移动、权利或所有权。
3. 在收到时便已知晓财产来自犯罪活动，但仍获得、拥有或使用财产。

对法人实体的起诉

当前，因洗钱行为受到处罚的对象仅为个人；但是，第六号指令将刑事责任扩展到法人实体，例如公司或合伙企业。因此，公司可能因员工从事犯罪活动而承担刑事责任。

法人实体若被证实对任何方式参与欺诈性金融活动负有责任，则可能会受到制裁并被处以刑事或非刑事罚款，并且还可能面临第 8 条中定义的其他制裁，例如：

1. 被剥夺可享受公共福利或援助的权利。
2. 暂时或永久被禁止获得公共资金，包括招标程序、拨款和优惠。
3. 暂时或永久被取消从事商业活动的资格。
4. 被置于司法监督之下。
5. 司法清盘令。
6. 暂时或永久关闭被用于实施犯罪活动的设施。

对洗钱案件更严厉的制裁

立法者计划追究行为人和大公司的责任。

任何与洗钱活动有关的犯罪行为将被处以至少四年的监禁（之前为一年）。然而，值得谨记的是，大多数成员国实际上已经实施了比第六号指令更严格的处罚。

新指令还意味着法人实体可能面临与上述相同的制裁和处罚。

然而，评论员指出，第六号指令未能明确说明根据哪些标准，董事、受托人或 MLRO（洗钱报告人员）可能会基于成员国对指令的模糊转换而受到刑事起诉。

在公司环境中，“明知”一词的含义也可能存在问题。对于受该立法约束的受监管公司，第六号指令不可避免地将责任转移到现有合规系统的充分性上。

成员国之间的合作

洗钱罪可能涉及双重犯罪，即在一个司法管辖区实施犯罪，然后在另一个司法管辖区内对财务收益进行洗钱。

第六号指令通过在司法管辖区之间引入具体的信息共享要求来解决双重犯罪问题。基于此，当案件涉及多个成员国时，便可在多个国家进行起诉。但是，各当事国必须相互协调，以将司法程序集中在其中某个国家。

第六号指令的这些新规定要求所有欧盟成员国将严重犯罪定性为刑事犯罪（英文），例如参与有组织犯罪集团和敲诈勒索、恐怖主义、贩卖人口和移民走私、性剥削、非法贩卖麻醉药品和精神药物以及腐败，无论在其管辖范围内是否合法。

该指令规定了监管当局在决定如何以及在何处进行起诉时需要考虑的一系列要素，包括受害者的原籍国、犯罪人的国籍（或居住地）以及犯罪发生的司法管辖区。

对第六号指令的遵守

有遵守义务的公司应设法了解第六号指令将带来的调整后监管范围，包括必须对新列出的犯罪行为进行监测，以及公司运营将面临的新风险环境。

为帮助履行监管义务，公司可能需要：

• 更新合规计划，以适应程度更高和范围更广的风险环境
• 为员工实施培训，以充分了解增强的反洗钱法规的影响，包括识别与扩充的前置犯罪清单相关的可疑活动。
• 审查内部程序和流程中现有的风险评分方法
• 审查所有自动筛查程序，尤其是使用机器学习的程序，以使用新定义的规则进行重新学习来履行监管义务。
• 重新评估当前的负面媒体筛查流程（英文），以确保其识别的相关新闻与风险评分参数完全一致。